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杭州中艺财富中心数据分析平台
打通多系统财务数据，杭州中艺数字化管理更上一层楼
企业介绍
中艺股份成立于 1999年，是一家集研发、生产和销售于一体的全产业链户外家居企业。我们致力于成为全球户外家居行业的领航者，不仅专注于研究户外产品的合理运用，提供专业的产品，还为消费者提供差异化整体户外生活解决方案，全面提升用户体验，让每个人都能享受更美好的户外生活。中艺的产品遍布欧、美、澳等30多个发达国家和地区，是户外家具行业中最具影响力的企业之一。
业务需求
2021年，公司使用帆软产品开发了营销中心数据分析平台，以营销视角分析客户、订单、产品、财务等业务数据，为前端业务提供了有效的决策支撑。
而财务分析与业务分析很难割裂开来，业务的改善与执行是为了财务表现的提升，而财务数据也是业务动作的反馈与考核。目前正值中艺IPO的发力阶段，需要对财务数据有更严格的把控与更有力的分析。
但在财务数据应用过程中，人力投入、体系搭建、系统配合、规则设置都存在一定的困难，亟需一个成熟的财务数据BI平台，提升效率，减少误差
1）财务系统多
目前公司有四套财务系统，包括自研的中艺财务系统、电商平台使用的NS系统、工厂使用的用友U8系统和SAP系统。
2）各系统数据标准不统一
因不同财务系统各自的设计不同，导致财务科目及做账方式存在差异，急需进行数据统一。
3）多币种共存
因公司涉及外贸业务、跨境电商、国内工厂和越南工厂，公司账务系统涉及人民币、美元、欧元和越南盾等多币种数据；在生成关联抵消项目时，汇率转换不一致造成尾差数据难以对齐。
4）合并报表关联抵消项目计算难度大
因目前各系统做账规范有差异(SAP不做暂估，其他系统会做暂估等)、客户供应商等信息不统一的问题，造成人工生成合并报表时需多方核对校准，操作难度较大。
5）业财联合分析难度大
财富中心日常经营分析中，涉及到一些业财联合分析的内容，财务多系统和业财数据不打通都无形中增加了数据分析的难度。
解决方案
在原有数据仓库的基础上，通过构建统一科目、客商标准和做账规则，将多系统数据抽取到数据仓库，进行标准化转换，最终输出统一标准的凭证表,科目余额表和明细余额表，作为后期生成财务报表的基础；规范凭证记录，凭证中增加必要的业务单据记录，不断在财务数据中完善业务单据。
明确并统一各系统指标定义和取数逻辑，保证各系统口径统一。
通过Finereport工具呈现高层管理驾驶舱、业务看板及明细报表，实现系统自动生成财务单体报表，合并报表，利润拆分报表等管理报表。提高数据质量和计算效率，最大程度解放财务人员的手工报表工作量。
整体架构
建设统一的财务中台，财务中台需在多组织层级、多财务系统、多财务准则、多币种、多报表口径等方面，对前端应用提供数据支撑。
财务中台的建设，形成统一的财务数仓、制定统一的凭证格式、提炼用户所需的财务指标管理、支持Linux/Windows等多操作系统、支持前端一键多sheet页报表输出。
在财务中台的基础上，构建各项财务分析应用，并支持财务经营、预实分析、财务核算、业财一体等多类型驾驶舱的应用。
总体规划业务架构如下：
项目成果
财富中心数据仓库建设
财务数仓从用友、金蝶、浪潮、SAP等多财务系统中采集财务基础数据，并采集预算数据，同时支持凭证填报。
将原始数据的原始凭证、原始科目、客商往来单位、产品物料、组织成本中心、固资、研发、项目、费用等存储在ODS层。
在DWD层建立标准凭证表、标准科目表、标准客商表、标准物料表、标准组织成本中心表、标准核算项目表、标准余额表，并建立标准表和原始数据的映射关系。
通过映射关系，将ODS层原始数据统一转换成标准财务数据。
在标准数据的基础上，构建DWM层的科目重分类、财务指标、合并报表、附注分析等应用层数据表。
在DWS层构建最终的数据输出表，用于前端分析应用。
梳理指标体系
从业务模块、业务部门、主要客户等维度，出具利润分析报表。利润分析报表的财务指标主要体现在：收入、毛利、利润综合、净利润及指标所属的附属子指标。
前端页面结构
基于财富中心的具体业务场景，中艺将前端页面设计为一级驾驶舱、二级看板、三级明细，并设计层级间跳转钻取模型。
对应的需求分类为：财务分析驾驶舱、经营分析驾驶舱、财务报表、财务指标、财务分析、财务报告、利润分析、考核指标、预算数据采集及转换和基础配置填报等
财富中心驾驶舱
从集团财务、经营分析、资金分析、生产分析、B2B分析、B2C分析等方面，对财务指标进行综合分析，形成5-7张财务指标分析驾驶舱，驾驶舱图表支持一级钻取。
 
 
合并财务报表
通过统一科目、统一客商管理，实现多系统数据的打通，同时搭配关联销售、关联往来和关联现金数据分析，生成合并报表的合并抵消金额；再辅助月度调整凭证录入来纠正因系统规则造成的少量做账差异，最终实现通过系统自动计算生成合并报表。
移动端看板
针对高层领导、财富中心领导等管理角色，精简核心指标，开发移动端看板和关键指标定时推送，支撑便携管理。
三级指标看板
针对财务考核指标做数据计算来源以及指标的多维度分析，同时作为驾驶舱指标的深入细化和维度丰富，支撑用户对指标的精细化管理需求。
四级明细报表
面相各公司的基础财务工作人员，开发了多个辅助提升工作效率的报表，涉及公司的应收应付、成本分析、费用管理、纳税分析、产值分析、库存分析、原材料采购分析、锁汇分析等多个工作领域。
基础信息填报
考虑到后期维护方便，开发了科目、客商的维护填报页面，当科目或客商对应关系发生变动时，财务可直接维护最新的关系。
IT运维
针对开发人员开发了一套运维管理报表来维护指标配置、任务监控和异常预警等。其中指标维护填报页面，可直接在页面配置财务报表项目的取数逻辑，无需逐项到开发脚本中修改。财务结账预警，可根据需要直接执行kettle任务，刷新数据，同时监控任务执行的结果。
 
业务应用场景
管理驾驶舱
痛点
高层领导关注的指标都是每周通过周会PPT汇报来呈现，周中需要关注指标还要业务人员重新统计后上报。首先，核心指标的数据质量和数据及时性都无法保障，大大影响了高层运营决策的效率和质量。其次，当指标出现异常时，很难快速定位到问题，极易造成解决问题时出现治标不治本的情况。
解决方式
驾驶舱+数据下钻。
通过收集和分析高层需求，形成了4张不同主题的高层驾驶舱看板，将核心指标按照业务逻辑进行布局，同时开发移动端驾驶舱，实现随时随地查看公司运营数据的目的。同时PC端还实现了数据下钻的功能，任何指标都可以实现逐层下钻到最细粒度明细数据，真正做到数据问题一目了然。
场景价值：
财富中心驾驶舱的上线，让集团的财务数据首次以动态的方式呈现在高管面前，数据更新不再需要等待定期汇报，实现随时随地想看就看。而逐层下钻的设计，不仅方便财务部门内部核对数据，更增加了高层对于财务数据准确性的信心。
多币种共存
痛点
中艺使用双币（人民币、美元）管理机制，大量报表均需出具人民币和美元双币种数据，并且存在本位币不是人民币和美元的账套（越南，本位币为越南盾）。多币种的存在对于合并报表及需要统一核算的项目就存在极大的挑战。
解决方案
数仓和报表均设置三币种(本位币、人民币、美元)。
在开发数仓表时，与各业务系统就汇率取数达成一致，在数仓表中分别设置本位币、人民币和美元的字段，每月在计算数据时，采用累计计算的方式，分别计算每种币种的金额。而在报表中，所有金额字段，也均调整为：本位币、人民币、美元三套字段，支持每个公司的需求。在最终核算集团数据时，则统一使用人民币币种。
场景价值
多币种的现状，经常引发公司间数据核对出现问题，如关联销售、关联往来等抵消项目。通过项目中，通过统一汇率，对三币种进行分别核算，横向支持了每家公司和每个报表对于任何币种的需求；纵向来看，每个币种的历史数据都是独立计算，清晰可查。另外采用每月累计计算的方式，财务只需核对当月数据即可，历史数据不会被随意更新，可最大程度保证数据的准确性。
业财数据打通
痛点
以公司锁汇管理为例，原来每年的锁汇计划只能依据业务预算进行测算，与实际创汇无法进行关联，导致锁汇与实际收入出入较大，带来不必要的损失。财务每个月要按照套期收益生成经营损益会计分录，手工匹配锁汇与业务单据，然后手工核算，每月需要花费大量的时间，且核算难度大。
解决方案
外汇锁定敞口核算+锁汇绑定出口明细单+锁汇套期报表
首先通过外汇锁定敞口，通过实际锁汇、实际创汇、锁汇交割及损益来不断校准每月的预估锁汇目标，从而测算锁汇敞口，避免过度锁汇；
在锁汇管理功能中，增加明细单、保函的匹配功能，财务人员在进行交割前将可交割的明细单或保函与交割金额进行匹配，保证每笔交割都能指定到具体的业务单据；
在业务系统完成锁汇单与业务单据的匹配后，报表则对每笔锁汇单进行套期核算，生成套期明细数据，最终汇总自动生成会计分录。
场景价值
锁汇系列报表的开发真正实现了业财的数据打通，改进后将财务人员从繁琐且繁重的手工报表中全部解脱出来，预计一年至少节省30个人天，同时提高系统和报表数据的准确性和及时性。锁汇单与业务收入实现关联，套期报表的自动化和常规化，定期输出经营损益分录数据，让锁汇数据实现闭环，最终实现锁汇以更加合规的方式、真正意义上回归到公司的经营活动。
总结与展望
项目上线后绝大多数报表直接投入使用，直接取代手工报表。财务合并报表经过一段时间的并行后，现在也已正式投入使用，财务完全停止手工报表。
财富中心报表在2023年累计访问量达到3万+，访问次数及使用人数也呈现不断增长的趋势。
未来中艺将在数据分析层面进一步拓展，延伸下挖，建立更多细化的驾驶舱、看板和可视化报表；进一步深化数据应用，基于组织结构考核和业务管理中心的升级，对指标分析进行迭代；提高数据完整性，通过规范操作要求，提高数据的准确性。
中艺与帆软精诚合作，先后搭建了营销中心数据分析平台和财富中心数据分析平台，近两年也在不断完善其他中心的数据分析体系建设。公司在不断加快企业数据应用体系建设，强化内外数据的采集、融合、分析、应用、治理能力建设，实现数据在信息系统、软硬件与人之间的实时、自由有序流动，并通过数据-信息-知识-智慧的跃迁实现数据资源为企业的全面赋能，为企业产品研发、市场销售、经营管理等提供科学决策和精准执行。
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