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一、学习初衷
1、个人介绍
作为芜湖金桔科技有限公司预算管理中心负责人及财务BP（编号：2790197），基于企业战略目标与业务动因，依托多维数据整合与建模分析能力，系统构建业财融合的决策支持体系。在实际工作中，财务数据的治理与洞察不仅是信息归集的可视化呈现，更是以价值导向为核心的战略解码工具。通过动态经营分析、全价值链数据洞察及风险收益评估模型，深度赋能业务单元提升资源配置效能，同步构建管理层经营风险预见性与战略落地的闭环管理机制。作为业务伙伴（BP），致力于以财务视角驱动商业逻辑优化，构建基于数据资产的精益化决策支持框架，持续提升企业价值管理能力。
2、学习初衷
刚接手预算那会儿，每天对着Excel表格整理数据、手动做各种表格和图表，花费时间较长。领导要数据急的时候，经常加班核对到半夜，还容易手滑填错数。后来发现帆软BI能把各个系统的数据自动抓到一起，点几下就能生成带分析结论的动态报表，简直像找到了救星！现在业务部门要临时看销售毛利变化、哪个区域费用超支了，我十分钟就能用图表说清楚问题，不用再翻历史数据。学会用这工具就是为了少加班，让数据自己会“说话”，帮大伙儿更快揪出业务里的问题，老板拍板时也能少走点弯路。
二、作品简介：
1、业务背景和需求痛点：
业务背景：我们公司每年有近20种费用类型（比如市场推广、差旅招待、设备采购等），需要管到11个业务中心。以前做费用分析全靠各部门交Excel表，财务部贴发票、手动填数，月底光核对各部门数据就得花费大量时间。
需求痛点：①据东拼西凑太心累：销售部和市场部的报销明细格式不统一，贴票时间也对不上，每次得反复打电话找人改数据
②手工算数总出错：跨部门合并数据时，人工加减容易漏项，去年就因为采购运费没及时归集，导致预算执行率算错5%；
③老板要数据等不起：领导临时问“华东区这季度差旅费为什么超标”，财务得翻遍邮件找原始表，现做图表根本来不及；
④预算像“死数字”：年初定的预算实际执行时，业务变化快（比如突然新增直播推广费），但手工调一次预算流程得走一周，业务抱怨财务卡太死。
2、数据来源和分析思路
数据来源：
①报销系统：员工提交的各类费用报销明细（含发票照片、费用类型、所属部门/项目）
②ERP系统：采购订单、合同付款记录（比如设备采购费、物流运费）
③预算表：年初各部门上传的预算分解表（按季度、费用类型拆分）
④业务台账：市场部活动清单、销售部客户拜访记录（用于核对费用和业务动作的关联性）
⑤审批流程：OA系统里的预算调整申请单、超支特批单
分析思路：
①先从整体情况看是否完成预算指标
②找出费用大类超支部门并说明原因
③根据费用大类再看子类明细哪些超支并说明原因
④通过对超支预算费用的分析，提示预警，让经营层和管理层做出决策
三、可视化报告
①整体情况：
<1>公司四项期间费用管控成效显著，销售费用、管理费用、研发费用及财务费用执行率分别达预算指标的72.87%、73.92%、63.85%和78.46%，整体费用偏差率处可控范围，实现降本增效的预期目标。
<2>从费用大类看，固定费用D部门和H部门超预算，D部门主要系无形资产摊销超预算指标，因2023年10月进行预算编制，11-12月新增无形资产在预算编制期间未考虑，故摊销金额出现偏差较大。H部门主要系固定资产折旧费用超预算指标，因设备折旧费因技术路线调整增加设备投入所致，在预算期间忽视了此项业务发生，故折旧金额出现偏差。
<3>年终奖、存款利息收入、运输费、业务宣传费、工程维修费用、存货盘亏（盘盈）费用超预算。
· 年终奖：B部门主要系超额完成经营指标，绩效翻倍影响。
· 存款利息收入：A部门主要系银行授信贷款额度增加，利息成本高于预算所致。
· 运输费：C部门和E部门主要是业务体量较预算增加，运输费相应增加。
· 业务宣传费：C\D\E部门主要系开发业务，线上投流费用增加。
· 工程维修费用：D部门和F部门主要系梅雨季节导致门店房顶渗水维修费用增加所致。
· 存货盘亏（盘盈）：F部门存货盘亏主要因存货呆滞时长较长，浸水生锈导致无法销售。
②预测和决策目标
<1>B部门超额完成指标引发的绩效支出倍增揭示：当前的KPI指标存在刚性缺陷。建议建立"阶梯式兑现机制"，确保短期激励与长期效益平衡。
<2>运输费与业务体量正相关、宣传费随业务拓展刚性增长的现状，暴露线性增长模式的脆弱性。应建立"业务增长→成本变动"动态测算模型，优先发展数字化平台（如自建物流调度系统）、探索战略合作（与主流媒体签订框架协议）等降本方式。
<3>梅雨季维修费用异常波动、存货霉变损失等突发问题，针对区域增设年度设施维护专项资金。
<4>线上投流费用的不可控增长凸显精准营销的迫切性。
③可视化报告
四、学习总结
<1>工具上手快，基础功能就能解决大部分问题
过去用Excel处理数据总需要手动合并、核对，现在通过帆软BI连接多来源数据（如报销系统、ERP），用简单的拖拽操作就能统一数据口径。比如将不同部门的报销类型自动归类，生成动态图表，效率提升明显，原本需要几天的月底对账现在半天内就能完成。
<2>实时预警让管理更主动
设置费用超支预警规则后，系统会自动监控并推送提醒（如某部门差旅费超预算15%），财务无需人工排查异常，业务部门也能及时调整开支，避免事后“扯皮”。
<3> 灵活筛选，响应需求更快
学习参数联动和动态筛选后，发现模板复用率很高。例如，同一张分析看板，领导想看华东区市场费用，业务想看某项目的开支明细，只需点击筛选条件，数据自动联动更新，彻底告别“一份需求一张表”的繁琐操作。
<4>自动化节省重复劳动
利用定时任务功能，每月固定输出的费用分析报告可自动生成并邮件推送，省去手工导数据、调格式的时间，能更专注于分析预算偏差原因，而非重复操作。 | 
