“业财融合”几乎是当前财务管理领域最热的关键词之一。然而，现实中它常常演变为“财务一人的融合”：既要懂财务，又要懂业务，既做核算又做分析，规则定了一堆，却难以被真正执行。
这种情况的根源在于，虽然大家都在谈论“业财融合”，但：
- 部门视角分散，数据割裂与职责分离的问题却依然存在；
- 运营部门追求流量与成交，供应链关注成本与采购效率，
- 而财务则专注于利润与报表生成。
每个部门各自为政，缺乏信息共享和数据统一，导致管理闭环难以形成。最终，财务人员成为了“事后控制”的执行者，承担着本应由其他部门共同负责的任务。
因此，业财融合的真正意义在于打通各个部门的数据体系，实现全链路管理和利润驱动的解决方案，让各部门的数据能够互通，形成有效的协同。这样，财务不再只是做“事后账单”的工作，而是成为业务战略的参与者和利润的守护者。
九数云
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业财融合四大维度
业财融合并非简单的部门协作或技术升级，而是企业价值管理体系的根本性重构。其全景蓝图一般分为4大板块：业务流建设、经营分析体系、数据洞察、全面预决算；4个板块环环相扣，互相影响。
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业财融合四大步骤
很多企业在推进业财融合时容易“选错入口”：
- 从流程建设入手，业务抵触；
- 从数据分析入手，指标不统一。
更高效的方式，是从经营分析入手，以利润为核心，带动全局联动。
步骤一：统一利润视角
经营分析的核心目标是通过数据量化企业的经营成果，如营收、利润、市场份额、客户满意度等；在业财融合的推进过程中，我们可以首先为企业树立一个经营指标，并将这个目标贯彻到全局。
目标：将业务利润设为核心绩效指标，实现全员只看一张表。
操作方法：
1、利润指标拆解
以企业整体利润目标的完成为锚点，将其拆解到各团队、各业务动作，让业务利润与绩效相挂钩，成为业务部门的核心关注指标和业绩指标。
2、数据整合与实时计算
以往要计算利润，需要从ERP、店铺后台、财务系统等多个源头导出数据，财务再进行校对和核算，往往利润计算出来已经是次月月中或月末，无法让业务们看到自己动作带来的利润结果，影响绩效评定和业务人员的积极性
通过九数云BI，打通各个端口的数据，并通过固化计算逻辑，实现利润的自动计算，使业务部门可以及时跟踪自己的利润目标完成情况。
3、实时看板
通过九数云建立经营分析可视化看板，数据实时刷新到看板上，让管理层、团队都可以随时查看各业务单元、各SKU、各渠道的利润完成情况，及时发现问题，形成闭环管理。
实现效果：
- 部门目标与企业整体利润保持一致，业务行为不再只追销售额，而是兼顾成本和盈利；
- 全员都能看到自己的行为对利润的影响，形成自我驱动的改进机制；
- 管理层可以实时掌握利润状况，快速调整策略，提高决策效率。
步骤二：业务动作标准化
在全员只看一张看板之后，会发现有些环节的数据缺失、记录不标准会影响深入分析，也让业务动作无法更精准的获取数据支持；这个时候通过以终为始，逐步梳理日常不够标准的业务动作，就能进一步推进业务动作的数字化、标准化。
目标：规范业务流程和数据录入，提升数据质量，为精细化分析打基础。
操作方法：
1、梳理业务流程
对销售、库存、采购、成本等环节操作进行全面梳理，明确数据录入规范，确保每笔业务动作都有记录。
2、建立标准化数据模型
统一字段口径和校验规则，使各系统数据准确汇总，减少人工校对，提高数据可靠性。
3、推动业务数据沉淀
通过标准化流程，业务动作数据完整沉淀，不仅用于报表，也可用于利润分析和策略决策。
实现效果：
- 业务流程规范化，数据标准化，利润追踪更精准；
- 业务部门更愿意配合，因为能看到规范流程带来的实际价值；
- 后续经营分析和策略优化有了坚实的数据基础。
步骤三：更深层次的数据洞察
由于业务动作的标准化，使得原本的数据缺口得到补齐，财务可以执行更细化的分析，如利润核算精准到单链接；
目标：通过更细化的数据分析，找到数据冰山下的内容，获取更多更有价值的数据建议
操作方法：
1、精细化利润核算
利用标准化数据进行精细化利润计算，精确到店铺、商品、单链接；支持按销售渠道、促销活动、客户群体等维度分析盈利情况。
2、数据驱动业务策略
基于经营分析结果，为业务部门提供策略建议；例如，通过分析发现每日特定时段成交高峰，调整推广策略和库存准备；对低利润、高成本环节进行优化，提升整体利润水平。
3、管理决策支持
财务部门不再仅是账本管理者，而是业务策略的参与者和支持者；高管可以基于实时数据做出快速决策，提高企业运营敏捷性。
实现效果：
- 企业通过数据洞察优化资源配置，实现销售增长与利润提升；
- 业务部门能精准识别改进点，提升盈利能力；
- 财务与业务协同更紧密，决策更科学高效。
步骤四：从业财融合到税务合规
以多平台、多店铺经营的电商企业为例，一般财务利润以店铺为维度进行核算，对内是利润中心，对外是有限责任公司；这就会导致运营主体和会计核算主体并不一致，影响财务合规和报税。
在业财融合的框架下，企业通过建立完整且可追溯的销售和成本数据链路，确保每一笔业务动作都被记录并可追踪。
通过在九数云BI中上传店铺与公司主体的归属关系表，自动将各店铺销售额归集到对应的纳税主体名下。财务能清楚知道每个主体下关联了哪些店铺，各自的销售额是多少，大大提升对外报税的效率
另一方面，这套系统同时支撑企业的预算动态管理：各部门实际销售、成本、费用数据实时汇总，可与预算进行对比，发现偏差后即时调整。管理层可以随时监控预算执行情况，实现“预算可控、策略可调”，避免财务滞后带来的经营盲区。
通过从经营分析入手，企业可以清晰看到利润目标、业务动作与成本之间的关系，形成完整的数据闭环。在此基础上推进业务流程规范、数据标准化和深度洞察，业财融合不再是一场无头绪的改造，而是有图可循、有规划、可逐步推进的系统性工作。
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